Belastingvoordeel berekenen
Wat is belastingvoordeel en hoe bereken je het?
Belastingvoordeel is het bedrag dat je aan belasting bespaart omdat iets je belastbaar inkomen verlaagt of je belasting rechtstreeks vermindert. De meest gebruikte berekening voor aftrekposten is:
Belastingvoordeel = aftrekbaar bedrag x aftrektarief
Het aftrektarief is het tarief van de schijf waarin de aftrek wordt verrekend. Dat is voor de meeste mensen het tarief van de schijf waarin het laatst verdiende deel van hun inkomen valt.
Welke tarieven gelden in box 1 bij het berekenen van belastingvoordeel in 2026?
Volgens de Belastingdienst gelden in 2026 voor mensen onder de AOW-leeftijd in box 1 de volgende tarieven:
| Belastbaar inkomen uit werk en woning | Tarief |
|---|---|
| Tot en met 38.883 euro | 35,75% |
| Van 38.883 tot en met 78.426 euro | 37,56% |
| Boven 78.426 euro | 49,50% |
Voor aftrekposten bij de eigen woning is het aftrektarief begrensd op 37,56%, ook als je in de hoogste schijf zit. Dat heet de tariefsaanpassing.
Rekenvoorbeeld van belastingvoordeel bij hypotheekrente
Stel dat je in een jaar 8.000 euro hypotheekrente betaalt en dat je eigenwoningforfait 2.000 euro is. Je aftrekbare bedrag is dan 8.000 - 2.000 = 6.000 euro (zie eigenwoningforfait).
- In de tweede schijf, tarief 37,56%: 6.000 x 0,3756 = 2.253,60 euro voordeel.
- Valt je laatste inkomen in de eerste schijf, tarief 35,75%: 6.000 x 0,3575 = 2.145 euro voordeel.
Dit is een rekenvoorbeeld met aangenomen bedragen. Je werkelijke voordeel hangt af van je hele situatie.
Rekenvoorbeeld van belastingvoordeel bij aftrekbare zorgkosten
Voor specifieke zorgkosten geldt een drempel. De Belastingdienst noemt voor 2025, zonder fiscaal partner, 1,65% van het drempelinkomen als drempel bij een drempelinkomen van 9.535 tot en met 50.635 euro.
Stel dat je drempelinkomen 40.000 euro is en je specifieke zorgkosten 2.000 euro zijn:
- Drempel: 40.000 x 0,0165 = 660 euro
- Aftrekbaar: 2.000 - 660 = 1.340 euro
- Bij een aftrektarief van 35,75%: 1.340 x 0,3575 = 479,05 euro voordeel
Het drempelinkomen is het totaal van je inkomen en aftrekposten in box 1, 2 en 3, zonder persoonsgebonden aftrek.
Waar let je op bij belastingvoordeel?
- Een heffingskorting verlaagt je belasting rechtstreeks. Een aftrekpost verlaagt alleen je belastbaar inkomen en werkt dus via het tarief.
- Aftrekposten kunnen door een hoog inkomen minder waard zijn. Zie belastbaar inkomen.
- Tarieven en drempels veranderen per jaar. Controleer altijd de cijfers voor het belastingjaar dat je berekent.
Cijfers en bronnen van belastingvoordeel berekenen
| Cijfer | Waarde | Periode | Bron |
|---|---|---|---|
| Tarieven box 1 in 2026 (jonger dan AOW-leeftijd) | 35,75% tot en met 38.883 euro; 37,56% tot en met 78.426 euro; 49,50% daarboven | 2026 | Belastingdienst, Box 1: uitleg en tarieven (HTML) |
| Maximaal aftrektarief eigen woning (tariefsaanpassing) | 37,56% in 2026 (37,48% in 2025); grens belastbaar inkomen uit werk en woning 78.426 euro in 2026 (76.817 euro in 2025) | 2025-2026 | Belastingdienst, Tariefsaanpassing eigen woning (HTML) |
| Drempelbedrag specifieke zorgkosten 2025 zonder fiscaal partner | 164 euro tot drempelinkomen 9.534 euro; 1,65% van het drempelinkomen van 9.535 tot 50.635 euro; 835 euro plus 5,75% van het meerdere boven 50.635 euro | 2025 | Belastingdienst, Drempelbedrag specifieke zorgkosten 2025 (HTML) |
Veelgestelde vragen over belastingvoordeel berekenen
Hoe bereken je hoeveel belasting je terugkrijgt?
Vermenigvuldig het aftrekbare bedrag met je aftrektarief in box 1. Bij een aftrek van 1.000 euro en 35,75% bespaar je 357,50 euro.
Hoe bereken je het belastingvoordeel van je hypotheek?
Tel de betaalde hypotheekrente en bijkomende kosten bij elkaar op, trek het eigenwoningforfait af en vermenigvuldig het resultaat met het aftrektarief, in 2026 maximaal 37,56%.
Hoe bereken ik mijn aftrekbare zorgkosten?
Trek het drempelbedrag af van je specifieke zorgkosten. Alleen het deel boven de drempel is aftrekbaar. Voor 2025 is de drempel 1,65% van het drempelinkomen tussen 9.535 en 50.635 euro.
Hoeveel uur moet ik werken voor een belastingvoordeel?
Deel het belastingvoordeel door je netto uurloon. Bij een voordeel van 300 euro en een netto uurloon van 15 euro staat dat gelijk aan 20 uur werk.
Wat is belastingvoordeel?
Het is het verschil in te betalen belasting dat ontstaat door aftrekposten, heffingskortingen of vrijstellingen.